Анализ санкционных рисков компаний по Правилу 50%
Санкционный риск может распространяться не только на прямых фигурантов списков, но и в случае применения определенных принципов владения и контроля, в частности – "Правила 50%". Вследствие этого правила увеличивается количество компаний под санкционным риском, а также расширяется и усложняется состав самих рисков.
Согласно "Правилу 50%", которое действует в рамках санкций США (OFAC), Евросоюза, Великобритании (HM Treasury) и Канады (DFATD), дочерняя компания попадает под санкционный риск, если ее владельцы находятся под санкциями, и при этом их доля санкционного владения составляет 50 или более процентов. На такие компании должны распространяться те же ограничительные меры, что и на физических и юридических лиц из санкционных списков, в чьей структуре владения они находятся.
Что учитывает X-Compliance:
Особенности "Правила 50%" в разъяснениях инициаторов санкций:
- порог владения (50 и более процентов или строго более 50 процентов);
- суммирование долей владения.
Источники информации:
- данные о совладельцах и долях владения — официальные источники Российской Федерации (ЕГРЮЛ, ГМЦ Росстата, данные агентств, уполномоченных на раскрытие информации в соответствии с ФЗ "О рынке ценных бумаг");
- данные о физических лицах и организациях — фигурантах санкционных перечней — официальные сайты ведомств, вводящих санкции.
Данные о санкционных рисках по "Правилу 50%" отображаются в карточке компании:
- компании присваивается категория риска "Санкционное владение";
- в разделе "Санкции" доступна вкладка "Риски по "Правилу 50%".
ВОЗМОЖНОСТИ X-COMPLIANCE
Санкции — специальные ограничительные меры невоенного характера, которые международные организации или отдельные юрисдикции могут использовать для принуждения определенных лиц изменить проводимую политику. Санкции могут быть персональными, торговыми или экономическими. Среди целей санкций выделяют защиту национальных интересов, международной безопасности, прав человека.
В рамках санкций и иных ограничительных мер (например, в рамках законодательства по ПОД/ФТ) международными организациями и отдельными государствами составляются санкционные и негативные списки – перечни с данными конкретных физических и юридических лиц, в отношении которых действуют ограничения.
Торговые ограничения/эмбарго – отдельная обширная сфера рисков. Она затрагивает товары двойного и военного назначения, промышленные товары, товары роскоши и другие категории. По сравнению с перечнями физических, юридических лиц, морских и воздушных — фигурантов санкций, данные по подсанкционным товарам, как правило, гораздо более разрозненны и неоднородны.
Морские и воздушные суда наряду с отдельными физическими и юридическими лицами могут попадать под санкции. Ограничения могут включать в себя запрет на вход в порты, обслуживание судна, перевалку с судна на судно определенных товаров и другие меры.
Санкционные риски могут возникать в рамках сделок с ценными бумагами компаний, которые являются фигурантами санкционных списков. Эти риски зависят от множества параметров, включая тип ценных бумаг и вид наложенных ограничений. На выявление ценных бумаг с санкционными рисками влияет и "Правило 50%", которое может распространяться на отдельные компании.
В Российской Федерации предусмотрены механизмы для применения принудительных мер на основании резолюций Совбеза ООН, а также для введения собственных запретов и ограничений. К последним относятся специальные экономические меры и контрсанкции, которые могут применяться в ответ на международно-противоправные деяния либо недружественные действия иностранных государств.
Оценка комплаенс–рисков может быть необходима не только для проверки непосредственно клиента или контрагента, но и связанных с ним лиц. Дополнительная информация рисках в окружении проверяемого лица поможет грамотно выстроить работу с ним.