ОБЗОР: Рассмотрение шести законопроектов с важнейшими для страховщиков инициативами перенесено на осень

ДВА ПО ТРИ

Самой острой и безотлагательной темой остается необходимость корректировки порядка налогообложения выплат потребителям по договорам страхования жизни. Без решения этого вопроса не удастся запустить новый для РФ вид страхования — долевое страхование жизни (ДСЖ). Кроме того, осенью депутаты предполагают завершить обсуждение законопроекта о создании системы гарантирования на рынке страхования жизни, в поддержку которого активно выступает Банк России. Эксперты также ожидают законодательного распространения на страхователей по договорам инвестиционного страхования жизни налогового вычета в размере 400 тыс. рублей.

Универсальные страховщики в осеннюю сессию рассчитывают на успешное рассмотрение законопроекта, который обязывает российские регионы принимать собственные программы добровольного страхования жилья с учетом климатических особенностей регионов. Это поможет запустить не работающий с 2018 года закон о страховании жилья от чрезвычайных ситуаций. Автостраховщики надеются на корректировки в закон об ОСАГО, которые позволят оживить практику выплат в натуральной форме в "автогражданке", продлить позволенные сроки восстановительного ремонта.

Но главный приоритет для страховщиков ОСАГО — законопроект с поправками в КоАП, принятие которых позволит наконец запустить в РФ мониторинг водителей без полисов ОСАГО среди нарушителей ПДД с помощью дорожных камер.

ГЕНЕРАЛЬНОЕ СРАЖЕНИЕ ПО ЖИЗНИ ОТЛОЖЕНО

Вице-президент Всероссийского союза страховщиков (ВСС) Глеб Яковлев сообщил "Интерфаксу", что вопрос о справедливом порядке налогообложения по выплатам для потребителей по договорам страхования жизни "затмил по значимости все другие".

"Страховщики полагают, что без его решения рынок не сможет нормально развиваться, новый вид бизнеса - долевое инвестиционное страхование жизни — не сможет запуститься успешно с 1 января 2025 года", — сказал он.

Яковлев напомнил, что принятые в общем пакете изменения в Налоговый кодекс РФ лишили страхователей действующих льгот по договорам защиты жизни без какой-либо замены. При этом новый порядок распространяется не только на вновь заключенные договоры, но и на уже действующие, в том числе долгосрочные договоры накопительного страхования жизни, договоры инвестиционного страхования жизни.

В сравнении с клиентами по схожим инвестпрограммам в других сегментах финансового рынка клиенты страховщиков жизни оказываются в проигрышном положении, что несправедливо и становится препятствием для развития рынка в целом.

"Мы моделировали 10 лет закон о ДСЖ, который вступает в силу с 1 января 2025 года, наш отечественный unit-linked. Изменения по налогам означают, что ключевой элемент юнита убивается. Собственного говоря, если это не исправить, поезд не отправится со станции, и 1 января ничего не произойдёт", — заявил журналистам, комментируя налоговую законодательную инициативу, старший вице-президент, руководитель блока "Управление благосостоянием" Сбербанка Руслан Вестеровский.

Генеральный директор компании "Сбербанк страхование жизни" Игорь Кобзарь в свою очередь пояснил журналистам: "В настоящее время при определении налоговой базы по договорам страхования жизни расходы в виде страховых взносов могут быть увеличены на значение среднегодовой ставки рефинансирования. Налогооблагаемый доход у человека возникает только в том случае, если сумма страховых выплат превышает сумму уплаченных страховых взносов, увеличенных на ставку рефинансирования. Это ключевое налоговое преимущество для розничных инвесторов, которое обеспечивает около 35% сборов всего рынка страхования жизни".

Прежние налоговые льготы на рынке страхования жизни действуют в РФ с 2001 года, они "позволили сформировать устойчивую структуру рынка, обеспечив существенный приток сбережений граждан", считает Кобзарь.

По его оценке, в результате нововведения "активы под управлением страховщиков жизни составляют 1,6 трлн рублей, более половины из которых инвестированы в государственные ценные бумаги". Потеря льготы по страховым выплатам способна "сократить объём активов под управлением страховщиков жизни, так называемые "длинные деньги", до 0,8 трлн рублей к 2030 году". Принятые изменения также "затронут людей, имеющих действующие полисы, которые, принимая решение о заключении договора, рассчитывали на действующий налоговый режим. Сейчас действующие договоры есть у 15,9 млн человек, в том числе у 3,2 млн, которые заключили договоры инвестиционного и накопительного страхования жизни".

Поправка о лишении льгот при выплатах для клиентов страховщиков жизни была принята в общем пакете налоговых изменений. Однако острые дискуссии возымели действие. Предварительные обсуждения показали, что регуляторы, в том числе представители ЦБ и Минфина РФ, а также ряд депутатов и сенаторов поддержали страховщиков в необходимости корректировки нормы о налогообложении выплат. Это должно случиться осенью 2024 года. Принятая поправка, по мнению участников рынка, носит дискриминационный характер для клиентов страховщиков по сравнению с клиентами других финансовых институтов. Устранение перекоса важно для будущих договоров ДСЖ.

Преимуществом будущего договора ДСЖ по сравнению с другими инвестиционными инструментами глава департамента страхового рынка Банка России Илья Смирнов считает дополнительные сервисы, которые страховщики могут предложить своим клиентам.

Как показал опрос страховщиков жизни, проведенный "Интерфаксом", о развернутых дополнительных сервисах к полису ДСЖ компании думают, но на следующих этапах. Запускать полисы ДСЖ со следующего года они планируют без особых утяжеляющих конструкцию сервисов. Но рисковая составляющая, и по закону, и по настоянию регулятора, в полисе ДСЖ должна быть существенной.

"Соотношение инвестиционной и рисковой частей в полисе ДСЖ будет определено в соответствующем указании Банка России. Этот основополагающий проект нормакта регулятором опубликован, обсуждение завершается", — сообщил агентству Глеб Яковлев.

Вместе с тем, как обогатить дополнительными сервисами долгосрочный полис страхования жизни, участники рынка в принципе знают. Они уже активно делают это в рамках других программ защиты жизни, например, накопительного страхования жизни (НСЖ).

Как сообщил агентству генеральный директор компании "Капитал лайф cтрахование жизни" Евгений Гуревич, "у нас появились продукты с медицинской составляющей. Пока четырехлетние. Наши опросы показывают, что люди, когда им диагностируется заболевание не серьезное, хотят денег, но когда диагностируется серьезное заболевание — они хотят медицинской помощи. Хотят, чтобы медицинская помощь была организована и оплачена страховщиком. Именно поэтому как дополнение к страхованию жизни появляются долгосрочные полисы защиты от серьезных заболеваний".

Еще один актуальный законодательный вопрос — о предоставлении страхователям инвестиционного вычета в размере 400 тыс. рублей - поднимался в Совете Федерации на заседании Совета по развитию финансового рынка 30 июля. В настоящее время по программам страхования жизни действует только социальный вычет в размере 150 тыс. рублей в год. При этом в одну категорию расходов, на которые он распространяется, включены, к примеру, платежи по полисам добровольного медицинского страхования и прямая оплата медуслуг.

В рамках обсуждения в Совете Федерации председатель Банка России Эльвира Набиуллина отметила, что регулятор считает важным вопрос о распространении инвестиционного вычета на клиентов страховщиков, ЦБ планирует прорабатывать это вопрос с правительством, добавила она.

На осеннюю парламентскую сессию перенесено и обсуждение законопроекта о создании системы гарантирования на рынке страхования жизни.

"Законопроект готовится к рассмотрению во II чтении, основные согласования поправок прошли, существенных возражений по законопроекту у страховщиков жизни нет", — сказал агентству Яковлев.

Как сообщалось, президент РФ Владимир Путин поручил правительству РФ до 1 октября 2024 года законодательно закрепить гарантии по полисам долевого страхования жизни в размере 2,8 млн рублей. Поручение дано по итогам XXVII Петербургского международного экономического форума, прошедшего 5-8 июня 2024 года.

Разработка законопроекта о создании системы гарантирования в сегменте страхования жизни была инициирована Банком России несколько лет назад. Представители ЦБ неоднократно высказывали мнение о необходимости распространения системы гарантий в сегменте страхования жизни в том числе на программы ДСЖ.

ПЛАНЫ ДЛЯ ОСАГО И СТРАХОВАНИЯ ЖИЛЬЯ

В Российском союзе автостраховщиков (РСА) сообщили, что в осеннюю сессию работы Госдумы рассчитывают на рассмотрение инициированного сенаторами законопроекта с поправками в ОСАГО, которые продлевают срок восстановительного ремонта с 30 до 45 дней.

Комментируя эту законодательную инициативу, глава РСА Евгений Уфимцев отмечал, что после введения санкций, изменения логистики доставки запчастей и удлинения сроков авторемонта действующая норма закона об ОСАГО об обязанности страховщиков обеспечить ремонт автомобиля за 30 дней чаще всего выполняться не может. Страховщики и ремонтники в новых условиях не вписываются в жесткие сроки, предусмотренные для прежней ситуации на рынке, пояснил Уфимцев агентству.

Но больше всего страховщики ОСАГО ждут внесения в Госдуму законопроекта с изменениями в КоАП, которые создадут юридическую базу для реализации проекта по выявлению с помощью дорожных камер нарушителей ПДД, у которых нет полиса ОСАГО. Проект мониторинга безполисных водителей на дорогах обсуждается не один год, он получил принципиальную поддержку Банка России и МВД РФ.

В первой декаде сентября депутаты Госдумы ожидают получения правительственного заключения на этот законопроект с поправками в КоАП, которые позволят выявленных камерами нарушителей ПДД без полисов привлекать к административной ответственности, штрафы в таких случаях могут налагаться на водителей-нарушителей не чаще 1 раза в день.

По мнению Евгения Уфимцева, особенно актуальной стала тема контроля с помощью камер на дорогах наличия полисов ОСАГО после отмены весной этого года обязанности проверки полиса ОСАГО у водителя в момент регистрации автомобиля. Запуск проекта по мониторингу безполисных водителей на дорогах РФ создаст возможность альтернативного контроля, считает Уфимцев. Это компенсирующая мера контроля, которая защищает дисциплинированных водителей от проблем, которые связаны с получением возмещения, если у виновника нет договора ОСАГО, сообщил он "Интерфаксу".

Кроме прочего, депутаты планировали, но не успели рассмотреть в I чтении законопроект об обязанности субъектов РФ создавать и утверждать собственные программы добровольного страхования жилья от ЧС.

Законопроект был подготовлен комитетом Госдумы по региональной политике и местному самоуправлению, соисполнителем выступает комитет по финансовому рынку Госдумы. Проект вносит изменения в статьи 44 и 53 федерального закона "О защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера".

Правительство представило депутатам положительное заключение на законопроект с рядом условий. Принципиальную поддержку проект нашел в заинтересованных ведомствах - Минфине, Минстрое, Минэкономразвития, МЧС, Минюсте и Банке России. ГПУ президента РФ обратило внимание на необходимость учета замечаний правительства, изложенных в его заключении.

"Проектируемая норма станет новым полномочием органов государственной власти субъектов РФ. И это значит, что в соответствии со статьей 83 Бюджетного кодекса РФ потребуется дополнительная и уточняющая информация об источниках и о порядке исполнения новых видов расходных обязательств для регионов", — отмечалось в заключении правительства.

Изменения и дополнения в этот законопроект, согласно замечаниям правительства, скорее всего, будут вноситься на этапе подготовки ко II чтению. Таким образом, рассмотрение может не завершиться до конца этого года, однако для страховщиков будет иметь значение то обстоятельство, что связанный закон о страховании жилья от ЧС, пребывающий в неподвижности более 5 лет, получит шанс на возрождение и реализацию в перспективе. Правда, и в этом случае, предупреждают страховщики имущества, ничего не удастся сделать без дополнительных льгот и стимулов, предусмотренных для населения по вхождению в такие программы защиты жилья.