Законодательство и судебная практика

Кредитные организации не вправе штрафовать клиентов за непредоставление сведений, запрошенных в рамках проверки сомнительных операций на основании закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (115-ФЗ). Такой контроль банки осуществляют в публичных интересах и не вправе извлекать из него выгоду, решил Верховный суд (ВС) РФ.

Китайская Sinopec International Petroleum Exploration and Production Corporation (SIPC) не смогла оспорить в Верховном суде решения нижестоящих инстанций по иску к Федеральной налоговой службе, следует из судебной картотеки.

Арбитражные суды и налоговые органы стали соглашаться с тем, что экономические санкции, введенные против России, ее граждан и компаний, являются смягчающим фактором при определении размера штрафов за налоговые нарушения. Подтверждение этому встречается в решениях арбитражных судов, сообщает РБК.

Налоговые органы вправе начислять штрафы и пени в период действия в 2022 году моратория на начисление финансовых санкций за просрочку при оплате старых долгов, решил Верховный суд (ВС) РФ. Согласно опубликованному определению, этот мораторий не затрагивает права госорганов, так как накладываемые ими штрафы нацелены на предупреждение новых правонарушений, а частичное ограничение их полномочий означало бы нарушение принципа равенства всех перед законом.

Верховный суд (ВС) РФ определит, вправе ли банк оштрафовать клиента, который не предоставил сведения, запрошенные у него в рамках проверки сомнительных операций на основании закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (N115-ФЗ).

Верховный суд (ВС) РФ определит, какие обстоятельства могли послужить основанием для отказа российских депозитариев принудительно конвертировать депозитарные расписки (DR) на ценные бумаги отечественных эмитентов, что делалось по решению властей в конце 2022 года. Его судебная коллегия по экономическим спорам (СКЭС) изучит жалобу на наиболее часто встречавшуюся причину отказа — сомнения в полноте и достоверности сведений, предоставленных инвестором депозитарию.

Запрет на списание средств с банковских счетов, наложенный на основании закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (N115-ФЗ), не препятствует кредитным организациям перечислять с них деньги для погашения долгов, которые подтверждены в судебном порядке, решил Верховный суд (ВС) РФ.

Верховный суд (ВС) РФ рассмотрит вопрос, имеет ли кредитор право привлекать к ответственности контролирующее лицо организации по ее долгам после прекращения процедуры банкротства и без подачи нового заявления о несостоятельности. На рассмотрение судебной коллегии по экономическим спорам (СКЭС) ВС РФ, согласно его картотеке, передана жалоба Федеральной налоговой службы (ФНС), которой нижестоящий суд отказал по взыскании с владельца компании всей ее задолженности перед казной в виде убытков, ограничившись только суммой, заявленной в рамках прекращенного дела о банкротстве.

Кредитные организации не несут ответственность за проведение операций по фальшивым документам, если подделку невозможно было выявить без специальных средств, решил Верховный суд (ВС) РФ.