ЕС разъяснил применение правила "наилучших усилий" в санкциях против России и Беларуси
Европейские компании, физические лица и организации, владеющие или контролирующие структуры за пределами ЕС, с июня 2024 года обязаны прикладывать "наилучшие усилия" (best efforts), чтобы их зарубежные дочерние компании не подрывали действие санкций ЕС в отношении России и Беларуси. Об этом говорится в разъяснении EU Sanctions Helpdesk.
Под подрывом понимаются действия, которые ослабляют эффект санкций, даже если они формально не нарушают установленные запреты. В частности, если дочерняя компания вне ЕС продает в Россию оборудование, запрещенное к экспорту из ЕС, ответственность может наступить для европейского владельца.
ЕС выделяет три категории нарушений:
- нарушение (breaching) — прямое несоблюдение санкций, влекущее административные или уголовные санкции;
- обход (circumventing) — формальное соблюдение требований при фактическом обходе запрета;
- подрыв (undermining) — действия дочерних структур за пределами ЕС, которые снижают эффективность санкций.
Еврокомиссия отмечает, что "наилучшие усилия" предполагают выполнение всех необходимых и возможных мер. В числе таких мер — проведение оценки рисков, внедрение программ санкционного комплаенса, обучение сотрудников и установление отчетности. При проверке учитываются масштаб бизнеса, отрасль и степень санкционных рисков.
Отдельно подчеркивается, что в случаях утраты контроля над иностранным подразделением по вине компании в ЕС ответственность также может быть возложена на материнскую структуру. Если же контроль невозможен из-за местных законов (например, в связи с контрмерами России), компании должны документировать свои действия по исполнению обязательств.
EU Sanctions Helpdesk рекомендует трехэтапный подход: проведение оценки рисков, создание программы комплаенса и стратегическое планирование на случай распространения практики "наилучших усилий" на другие санкционные режимы.
Операторам ЕС рекомендуется изучить положения регламентов (Россия — ст. 8a, Беларусь — ст. 8i, Украина — ст. 15a, Крым — ст. 8a, отдельные области — ст. 13a), а также ознакомиться с разъяснениями Еврокомиссии в формате FAQ.
Инициатива EU Sanctions Helpdesk финансируется ЕС и предназначена для поддержки бизнеса, в первую очередь малых и средних предприятий. Сервис предоставляет бесплатные консультации и проводит проверку сделок при выявлении рисков.