OFAC выпустило памятку с возможными способами обхода санкций через фиктивные сделки
OFAC выпустило памятку для американского бизнеса по выявлению санкционных рисков при заключении сделок, которые могут быть фиктивными и совершаться для уклонения от рестрикций США. Речь идет о ситуациях, когда заблокированные лица по документам якобы отказываются от активов, однако продолжают пользоваться и управлять ими.
В документе, опубликованном на официальном сайте американского Минфина, указано, что OFAC сталкивалось с многочисленными случаями, когда подсанкционные лица использовали непрозрачные юридические структуры (включая трасты), доверенных лиц, подставных владельцев и подставные предприятия, чтобы скрыть свою причастность к заблокированным инвестиционным средствам, банковским счетам, недвижимости, холдингам, частным самолетам, яхтам и компаниям.
В качестве примеров фиктивных сделок OFAC приводит ситуации, когда:
- подсанкционный олигарх передал право собственности на свой частный самолет в траст, единственным бенефициаром которого была его жена, не находящаяся под санкциями, и в итоге олигарх продолжал использовать самолет для путешествий;
- заблокированное лицо переводило миллионы долларов в трасты, предназначенные для его несовершеннолетних детей, а потом пыталось переместить эти средства через американские банки;
- подсанкционный наркоторговец финансировал банковский счет на имя своей жены и продолжал получать выгоду через него;
- инвестиционный консультант продолжал управлять собственностью от имени заблокированного олигарха через несколько промежуточных компаний под трастом этого олигарха, которым управлял его племянник;
- после попадания под санкции за незаконный оборот наркотиков компания была переформатирована и продолжила свою деятельность под другим именем и с новыми номинальными владельцами.
В качестве реальных примеров подобных сделок ведомство привело Heritage Trust, связанный с Сулейманом Керимовым, и Sentimare Enterprises Limited Владимира Потанина.
В памятке OFAC указало на так называемые красные флаги, на которые стоит обращать внимание при заключении сделок и которые могут указывать на их фиктивность и попытку обойти санкции.
Среди настораживающих факторов Минфин США указывает:
- коммерчески необоснованные, невыгодные сделки, которые совершаются после попадания лица под санкции;
- передача имущества заблокированного лица членам семьи или близким друзьям;
- передача собственности без очевидной бизнес-цели в попытке скрыть причастность подсанкционного лица к активам;
- создание необоснованно сложных корпоративных структур с участием юрисдикций с более высоким риском, создание многоуровневых компаний с ограниченной ответственностью, партнерств или трастов, которые могут применяться для сокрытия доли собственности;
- продолжающееся участие заблокированного лица в использовании, управлении или отчуждении имущества, в том числе через посредников;
- совершение сделки перед объявлением санкций или сразу после их введения;
- предоставление заблокированным лицом уклончивых ответов относительно его причастности к недвижимости и активам.