Интерфакс
8-800-222-44-14sales_support@interfax.ru
НовостиМероприятияВозможностиСтатистика
Перейти в систему
НовостиМероприятияВозможностиСтатистика
Перейти в систему
8-800-222-44-14sales_support@interfax.ru
Темы
    Все материалыСанкцииПОД/ФТУправление рисками и комплаенсАналитика и мненияЗаконодательство и судебная практика
Темы
    Все материалыСанкцииПОД/ФТУправление рисками и комплаенсАналитика и мненияЗаконодательство и судебная практика
Законодательство и судебная практика
20 декабря 2019

ВС РФ отказал ТД "Риф" в пересмотре спора с ФНС по сделкам с аффилированной компанией из ОАЭ

Shutterstock

Фото: Shutterstock

Верховный суд РФ в четверг отказал крупнейшему российскому экспортеру зерна — ООО "Торговый дом "Риф" в пересмотре дела о взыскании с него 83,64 млн рублей налогов из-за вывода прибыли в низконалоговую юрисдикцию через сделки с взаимозависимой организацией, следует из картотеки суда.

Ранее сообщалось, что Арбитражный суд Московского округа 22 августа подтвердил правомерность взыскания с ООО "ТД "Риф" 83,64 млн рублей налогов. Суд тогда отклонил кассационную жалобу компании и оставил в силе решения нижестоящих судов, согласившихся с позицией Федеральной налоговой службы (ФНС).

Поводом для судебного разбирательства стало решение ФНС, принятое в сентябре 2018 года по итогам проверки ТД "Риф" в связи с совершением контролируемых сделок между взаимозависимыми лицами за 2014 год. Торговая компания из Объединенных арабских эмиратов GTCS Trading была признана таким лицом на основании информации, предоставленной компетентными службами ОАЭ.

Из материалов судебного дела следует, что от сделок с GTCS в 2014 году ТД "Риф" получил 15,9 млрд рублей, в то время как вся его выручка за этот период составила 16,14 млрд рублей, по данным аналитической системы "СПАРК-Интерфакс".

При этом прибыль "Рифа" в 2014 году, по информации "СПАРК-Интерфакса", составила всего 30,62 млн рублей. У GTCS в ОАЭ, судя по материалам дела, она была кратно выше.

ФНС сделала вывод, что "Риф" выводил прибыль в офшор, а потом она выплачивалась собственнику обеих компаний Петру Ходыкину и его супруге Оксане Вертий. Служба установила, что суммарный размер дивидендов, выплаченный GTCS Trading JLT Ходыкину, а также его вознаграждение в качестве директора в 2014 году составили 1,94 млрд рублей. У Вертий доход от GTCS Trading JLT в том же году составил 2,25 млн рублей.

Налоговая инспекция решила, что условия сделок между двумя компаниями были нерыночными, а потому "Риф" должен доплатить в бюджет налог на прибыль в размере 64,92 млн рублей и 18,72 млн рублей пеней с поставок на сумму 15,9 млрд рублей, с чем согласились две нижестоящие инстанции.

Выручка ТД "Риф" увеличилась в 2018 году на 70% - до 119,81 млрд рублей, при этом чистая прибыль сократилась на 28% — до 649,67 млн рублей. GTCS Trading владеет 83,75% уставного капитала ТД "Риф", остальная часть принадлежит "Понтемано инвестментс корпорейшн", зарегистрированной в Федерации Сент-Китс и Невис, согласно данным "СПАРК-Интерфакс".

ТД "Риф", по данным аналитического центра АО "Русагротранс", в прошлом сельхозгоду (июль 2018 года - июнь 2019 года) экспортировал 6,9 млн тонн зерна. Это составляет 16,4% от совокупного российского экспорта. Компания сохранила первое место среди российских экспортеров зерна.

Теги: TAX EVASION

Еще по этой теме:

  • 15 августаВС РФ отклонил жалобу Sinopec на решение по иску к ФНС на возврат излишне уплаченного налога на дивиденды
  • 13 августаСуды и налоговая стали принимать во внимание санкции как смягчающий фактор при вынесении налоговых решений
  • 6 августаВС РФ подтвердил правомерность налоговых штрафов в период действия моратория на финансовые санкции
  • 22 июляВС РФ решит, может ли ФНС взыскивать с владельца компании ее долг в виде убытков без повторной подачи на банкротство
подписаться на новости

Введите свой email и мы будем информировать о самых важных событиях в области комплаенс: изменения в законодательстве, аналитику, обновления санкционных списков и т.д.

Конфиденциальность ваших данных гарантируем.

  • Главная
  • Новости
  • Мероприятия
  • Возможности
  • Статистика
  • Контакты
  • Об Интерфаксе
16+

Сетевое издание «Х-Compliance». Доменное имя X-COMPLIANCE.RU. Свидетельство о регистрации средства массовой информации ЭЛ № ФС 77 — 84696 выдано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 06.02.2023.

Исторические данные: Сетевое издание «Х-Compliance». Доменное имя - XCO.NEWS. Свидетельство о регистрации средства массовой информации ЭЛ № ФС 77 — 70754 выдано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 21.08.2017.

Редакция сетевого издания «X-Compliance» не несет ответственность за мнения экспертов, использованные в материалах издания. Публикуемые мнения могут не совпадать как с позицией редакции сетевого издания «X-Compliance», так и с позицией органов и организаций, осуществляющих контроль и надзор в соответствующей сфере. Информация публикуется исключительно в целях доведения существующих экспертных мнений до сведения заинтересованных лиц.

© 1991–2025 АО «Финмаркет». Все права защищены.

Вся информация, размещенная на данном веб-сайте, предназначена только для персонального пользования и не подлежит дальнейшему воспроизведению и/или распространению в какой-либо форме, иначе как с письменного разрешения АО «Финмаркет»

Учредитель АО «Финмаркет»

127006, город Москва, улица Тверская-Ямская 1-я, дом 2, строение 1, комната 2411

Главный редактор Новиков А.В.

E-mail: info@x-compliance.ru

Телефон: +7 (495) 357-88-08

Если вы нашли опечатку на странице, нажмите Ctrl+Enter

Политика обработки персональных данныхУсловия использования информацииОбработка файлов cookieОбщие условия использования закрытой части X-Compliance