Аудиторы попросили Росфинмониторинг и Казначейство изменить признаки подозрительных операций в рамках 115-ФЗ
Аудиторы попросили Росфинмониторинг и Казначейство РФ изменить критерии и признаки подозрительных операций, о которых докладывают по итогам аудиторских проверок клиентов в рамках закона "О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (115-ФЗ), пишет "Коммерсантъ".
По информации источника издания, на заседании ведомств и представителей аудиторского сектора, Росфинмониторинг указал на большой поток уведомлений о формально подозрительных операциях клиентов и предложил аудиторам анализировать необычную активность, а сообщения отправлять только в случае выявления реальных нарушений 115-ФЗ. Сейчас, отмечает собеседник, по действующим правилам регулятора, аудиторы обязаны применять дополнительные критерии необычных сделок и уведомлять ведомство при "бумажном" совпадении характера операции с критериями и признаками: по его словам, клиентов проверяют по более чем 150 критериям.
Поэтому аудиторы предложили уточнить признаки подозрительных операций, чтобы они были менее расплывчатые, чтобы нормальные операции не попадали в число подозрительных; а также сократить число типологий и критериев, чтобы проверки были более результативными.
Партнер Б1 Игорь Буян отмечает, что так нагрузка на участников рынка снизится, аудиторы смогут провести более качественный и подробный анализ клиента. По оценке владелицы группы компаний "Счетовод" Юлии Мазеиной, сейчас проверка на соответствие критериям 115-ФЗ может занимать 20–40% от общего времени проекта, а изменение подхода сократит время на компоненту ПОД/ФТ в 2–3 раза. Благодаря этому аудиторы будут уведомлять Росфинмониторинг только в конкретных случаях на основании профессионального суждения и оценки, уверены эксперты.
Впрочем, в таком подходе есть и риски, отмечает старший юрист налоговой практики "Меллинг, Войтишкин и Партнеры" Дина Айдаева. По ее словам, контроль государства за финансовой безопасностью и прозрачностью финансовой информации постоянно возрастает, поэтому внимание властей к тому, насколько корректно выполняют аудиторы свои функции и обязанности по законодательству, включая корректность выполнения обязательств по 115-ФЗ, будет только увеличиваться. Из-за этого работа по новым менее формальным правилам может привести к тому, что аудиторам будет труднее доказать достоверность своего суждения в случае ошибки.