FATF объявила о пересмотре рекомендации 24
FATF приняла поправки к рекомендации 24 (прозрачность и бенефициарные владельцы юридических лиц) и ее пояснительной записке.
Изменения вводят требования от стран предотвращать неправомерное использование юридических лиц для отмывания денег или финансирования терроризма и обеспечивать наличие адекватной, точной и актуальной информации о бенефициарном владении и контроле юридических лиц.
Поправки представляют собой результаты двухлетней работы по пересмотру стандартов. Они дополняют международные стандарты в отношении бенефициарного владения юридическими лицами, чтобы обеспечить большую прозрачность в отношении конечного владения и контроля над юридическими лицами, а также снизить риски их неправомерного использования.
Изменения значительно усилят требования к прозрачности бенефициарной собственности во всем мире, сохраняя при этом определенную степень гибкости для отдельных стран в дальнейшем совершенствовании отдельных режимов.
Поправки к рекомендации 24 прямо требуют многоаспектного подхода, использования комбинации различных механизмов, для сбора информации о бенефициарной собственности, чтобы обеспечить ее своевременное предоставление компетентным органам. Страны должны требовать от компаний получать и хранить адекватную, точную и актуальную информацию о своих бенефициарных владельцах и своевременно предоставлять такую информацию компетентным органам.
Согласно требованиям, информация о бенефициарных владельцах должна храниться государственным органом или органом, функционирующим в качестве реестра бенефициарных владельцев. Также можно использовать альтернативный механизм, если такой он обеспечивает эффективный доступ компетентных органов к адекватной, точной и актуальной информации о бенефициарных владельцах.
Кроме того, страны должны применять любые дополнительные меры, необходимые для обеспечения определения бенефициарного владения компанией. Эти меры могут включать хранение информации о бенефициарных владельцах, полученной регулируемыми финансовыми учреждениями и специалистами, хранящейся регулирующими органами или на фондовых биржах.
Пересмотр рекомендации потребует от стран применения подхода, основанного на оценке рисков, и учета рисков юридических лиц в своих странах. Они должны оценивать и учитывать риск, создаваемый юридическими лицами, не только теми, которые созданы в их странах, но и лицами, созданными за рубежом и имеющими достаточные связи со своей страной.
Изменения также уточняют, что доступ к информации компетентных органов должен быть своевременным, а информация должна быть адекватной для идентификации бенефициарного владельца, точной — на основе проверки — и актуальной. Кроме того, изменения требуют от стран обеспечить, чтобы государственные органы имели доступ к информации о бенефициарных владельцах юридических лиц в ходе государственных закупок.
Наконец, изменения включают более строгий контроль для предотвращения неправомерного использования акций на предъявителя и номинальных соглашений, включая запрет на выпуск новых акций на предъявителя и варрантов на акции на предъявителя.