ЦБ обновил порядок сообщений банков в налоговую о платежных средствах: усилен контроль по ПОД/ФТ
Банк России утвердил новое указание №6951-У, которое уточняет порядок сообщений банков в налоговые органы о доступе клиентов к электронным платежным средствам. Обновленный регламент связан с усилением контроля в рамках законодательства о ПОД/ФТ и требует от банков оперативно передавать сведения о платежных инструментах, особенно в случаях упрощенной идентификации.
Что изменится?
- Расширены обязанности банков — они должны уведомлять налоговую о:
1. предоставлении или прекращении права организаций и ИП использовать корпоративные электронные платежные средства;
2. предоставлении или прекращении права физлиц использовать персонифицированные платежные инструменты;
3. использовании неперсонифицированных электронных средств физлицами, прошедшими упрощенную идентификацию (ключевой риск по ПОД/ФТ);
4. изменении реквизитов платежных средств.
- Фокус на контроле операций с упрощенной идентификацией
1. В соответствии с законом о ПОД/ФТ, использование неперсонифицированных электронных платежных средств несет повышенные риски легализации преступных доходов и финансирования терроризма.
4. Новые требования позволят налоговым органам получать актуальные данные и эффективнее контролировать потоки средств, в том числе отслеживать аномальные транзакции.
- Как банки будут передавать данные?
1. Все уведомления направляются в электронном виде через Единую систему межведомственного электронного взаимодействия (СМЭВ).
2. Документы должны соответствовать формату ФНС и подписываться усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП).
3. Если сообщение не проходит проверку ФНС, банк получает отказ с указанием причин и должен повторно направить исправленный документ.
Новое указание №6951-У начинает действовать с 1 января 2026 года. С этого момента утрачивает силу предыдущее указание №5607-У от 30 октября 2020 года.