ЦБ запретит банковским группам деконсолидировать компании с рискованными активами, включая дочерние МФО
ЦБ РФ в 2027 году планирует запретить банковским группам деконсолидировать компании с рискованными активами, в том числе дочерние микрофинансовые организации (МФО), говорится в информационном материале ЦБ "Обзор банковского регулирования".
В планах ЦБ обсудить с участниками рынка обновленную концепцию изменений в регулирование банковских групп.
ЦБ отмечает, что действующая модель консолидации позволяет банкам гибко определять периметр участников: включать нефинансовый бизнес в одних случаях и исключать финансовый — в других (например, признавать несущественными дочерние МФО). Это может приводить к необоснованному улучшению значений нормативов банковской группы. Банк России хочет донастроить регулирование, обеспечив более точный учет рисков банковской группы и запаса капитала для их покрытия.
Для этого регулятор предлагает исключить из периметра консолидации все нефинансовые компании, чтобы сделать периметр более однородным и не допускать недооценки рисков непрофильных активов группы за счет их маскировки в отчетности под профильные, страховые компании и НПФ, так как они имеют специфические (небанковские) риски, а их капитал не всегда может быть использован головным банком для покрытия своих собственных рисков. Если у такой "дочки" есть избыточный капитал, то она по-прежнему сможет направлять его материнскому банку в виде дивидендов, чтобы сделать этот капитал реально доступным для него.
Кроме того, в планах ЦБ определить закрытый перечень финансовых организаций (кредитные организации, лизинговые и факторинговые компании, МФО, управляющие компании, брокеры, дилеры, специальные финансовые организации) для консолидации (при их существенности), чтобы обеспечить единый подход к определению состава участников группы.
Регулятор также планирует исключить возможность деконсолидации компаний с рискованными активами (в том числе дочерних МФО, в которые банк может перенаправлять заемщиков, чтобы избежать макропруденциальных надбавок и ограничения ПСК). Компания будет консолидироваться, если величина хотя бы одного ее показателя (активов, капитала или финансового результата) превысит 1% от аналогичных показателей головной кредитной организации группы либо 50 млрд рублей.
Для индивидуально несущественных участников ЦБ снизит совокупный порог для консолидации с 10% капитала до 5% от активов, капитала или финансового результата головного банка (достаточно достичь порога хотя бы по одному из показателей).
ЦБ предполагает, что новые нормы заработают в 2027 году, и до этого банки успеют адаптироваться к изменениям.