FATF опубликовала руководство по оценке рисков отмывания денег для юридических лиц и организаций
FATF представила краткое руководство по оценке рисков отмывания денег (ОД) для юридических лиц и организаций, которое согласовано с Методологией FATF 2022 года, выпущенной к пятому раунду взаимных оценок. Она содержит новые требования к странам по оценке рисков, которые связаны с имеющими с ними договоренности юридическими образованиями, а также созданными за рубежом юридическими лицами и соглашениями. Соответствующая информация опубликована на официальном сайте организации.
FATF предлагает использовать для оценки рисков ОД для юридических лиц несколько подходов. Например, рассматривать разные источники данных и анализировать страновые риски и контекст: принимать во внимание соответствующие правовые и нормативные контекстуальные вопросы, характерные для страны, а также угрозы и уязвимости, с которыми она сталкивается; рассмотреть привлекательность страны для бизнес-инвестиций нерезидентами и связанные с этим риски; изучить правовую базу государства.
"Страны должны определить правовые механизмы, регулируемые национальным
законодательством, а также иностранные правовые образования, которые имеют
достаточные связи с ними. Страны могут анализировать типы правовых образований
по отдельности, поскольку они могут иметь разные рейтинги риска и разные уровни
риска по ПОД/ФТ", — уточняют в организации.