Правительство РФ разработало новый проект требований к правилам внутреннего контроля (ПВК) при оказании юридических или бухгалтерских услуг
Требования устанавливаются к ПВК, которые разрабатываются адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность
В частности, перечень требований к ПВК предусмотрен проектом Постановления Правительства РФ*.
Разработка ПВК осуществляется в соответствии с требованиями Федерального закона**.
ПВК являются документом, оформленным на бумажном носителе и который:
1) регламентирует организационные основы работы, направленной на ПОД/ФТ;
2) устанавливает порядок и сроки действий адвокатов, нотариусов и организаций и ИП, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги, при реализации обязанностей по ПОД/ФТ.
ПВК должны содержать ряд обязательных программ:
- программу организации системы внутреннего контроля;
- программу идентификации клиентов;
- программу оценки и управления риском;
- программу выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) "преступных" доходов, и др.
Также в проекте перечислены требования и состав каждой из программ. Кроме того, правила внутреннего контроля, действующие до вступления в силу проекта постановления, подлежат приведению адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в соответствие с требованиями, утверждаемыми проектом постановления, в течение месяца с даты вступления в силу данного постановления.
* «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг».
** «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».