Росфинмониторинг разъяснил правила применения норм антиотмывочного законодательства для исполнительных органов личных фондов

• Кто понимается под исполнительными органами личного фонда (кроме наследственного), в т. ч. международного личного фонда, для целей ФЗ № 115‑ФЗ?

Это органы личного фонда (в т. ч. международного, кроме наследственных), если они совершают от имени/по поручению клиента операции, перечисленные в подп. 1 п. 1 ст. 7.1 ФЗ № 115‑ФЗ (сделки с недвижимостью, управление активами и счетами, создание юрлиц, майнинг и др.). Состав и функции органов определяются уставом фонда (п. 1 ст. 123.20‑7 ГК РФ).

• Кто признается клиентом исполнительного органа личного фонда?

Клиент — лицо (физическое или юридическое, иностранная структура без образования юрлица), находящееся на обслуживании у субъекта ФЗ № 115‑ФЗ на основании договора. Для исполнительного органа личного фонда клиентом выступает сам личный фонд, в интересах которого совершаются операции (ст. 3 ФЗ № 115‑ФЗ, ст. 123.20‑4–123.20‑6 ГК РФ).

• Могут ли физические и юридические лица быть исполнительными органами в нескольких личных фондах одновременно?

Да. Закон не запрещает одному лицу быть единоличным исполнительным органом в нескольких фондах (п. 2 ст. 123.20‑7 ГК РФ), если оно не является учредителем фонда.

• Должны ли исполнительные органы личного фонда вставать на учет в Росфинмониторинге?

Нет. Исполнительные органы личного фонда не включены в перечень субъектов, подлежащих постановке на учет (постановление Правительства № 58 от 27.01.2014).

• Распространяется ли на исполнительные органы обязанность по разработке правил внутреннего контроля и назначению специального должностного лица (СДЛ)?

Да, если они осуществляют или готовят операции по подп. 1 п. 1 ст. 7.1 ФЗ № 115‑ФЗ. Нужно разработать правила внутреннего контроля, организовать доступ к личному кабинету и назначить СДЛ до начала деятельности. СДЛ должен не иметь судимости за экономические и госпреступления и пройти обучение по ПОД/ФТ.

• Обязаны ли исполнительные органы нанимать отдельного сотрудника на должность СДЛ?

Не обязательно. Если исполнительный орган — юрлицо, СДЛ может быть его работником по трудовому договору. Если функции исполняет единоличный исполнительный орган (физлицо), он самостоятельно выполняет функции СДЛ.

• Нужно ли регистрировать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга?

Да, это обязательный элемент внутреннего контроля. Кабинет нужен для получения информации (перечни ФТ/ЭД/ФРОМУ, типологии рисков и др.) и направления сведений в Росфинмониторинг (приказ Росфинмониторинга № 175 от 20.07.2020).

• Нужен ли отдельный личный кабинет при добавлении нового вида деятельности?

Нет. Новый кабинет не регистрируют. В действующем кабинете в разделе "Учетные данные" указывают дополнительные виды деятельности через обращение в техподдержку.

• Требуется ли отдельный личный кабинет для каждого личного фонда при управлении несколькими фондами?

Да, личный кабинет регистрируется для каждого фонда. Для доступа подают электронное заявление с УКЭП руководителя; далее подтверждают адрес электронной почты по ссылке из письма Росфинмониторинга.

• Как выявлять операции, предположительно связанные с ОД/ФТ?

Руководствуются перечнем признаков необычных операций и справочником кодов, размещенных Росфинмониторингом. Можно добавить собственные признаки. Учитывают результаты оценки рисков, рекомендации Росфинмониторинга, типологии FATF и иные источники. При наличии оснований уведомляют Росфинмониторинг. Требования ст. 6 ФЗ № 115‑ФЗ на исполнительные органы не распространяются.

• В каких случаях нужно замораживать (блокировать) денежные средства или имущество?

При включении лица в перечни ФТ/ЭД/ФРОМУ. Блокировку проводят незамедлительно: не позднее 24 часов с момента размещения сведений на сайте Росфинмониторинга либо не позднее 20 часов с момента уведомления Росфинмониторинга. О мерах сообщают в Росфинмониторинг не позднее следующего рабочего дня. Необходима регулярная проверка перечней при их обновлении.

• Допустимо ли привлекать сотрудников иных юрлиц (в т. ч. по аутсорсингу) к подготовке и представлению информации в Росфинмониторинг?

Нет. Передача этих функций на аутсорсинг недопустима: привлеченные лица подпадают под категорию "иные" и нарушают запрет на информирование третьих лиц о мерах ПОД/ФТ (ст. 4 ФЗ № 115‑ФЗ).

• Может ли СДЛ совмещать свою деятельность с иными трудовыми функциями?

Да, при условии соответствия требованиям к СДЛ и соблюдения запрета на разглашение сведений о мерах ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ.